企业司库管理体系建设面临的问题及对策 下载：209 浏览：1987

冯晓霞 《中国科学与管理》 2024年3期

摘要: 现代司库管理作为企业资金管理的高级形式，是以账户管理为基础催生的资金集中、资金预算、债务融资、资金结算、票据管理、应收账款管理、融资担保、境外资金、供应链金融，以及更广泛意义上的战略决策支持。由此可见，凡是用金融模式解决财务问题的管理模式均可纳入广义司库管理的范畴。与传统的资金管理相比，司库管理更具有战略导向，更强调对业务的支撑与价值创造，是对资金和信息等资源的集中管控与运营优化。本文主要分析企业司库管理体系建设面临的问题及对策。