普惠金融是一种全面扩大金融服务覆盖范围的新型金融理念，这一理念要求金融服务辐射到我国社会不同阶层和群体。由此可见，普惠金融为农民提供更加全方位的金融服务，推动我国农村金融的高速发展，促进农村人民经济水平的提升。目前，我国农村金融体系存在较大的缺陷，“三农”信贷不足以及不公的现象普遍存在着，落实普惠金融理念对农村金融改革具有十分重要的意义。
1.普惠金融的基本理论
1.1普惠金融的概念
普惠金融，译自英文“Inclusive Finance”，最早由联合国于2005年在宣传国际小额信贷年时提出，其基本含义为能够以可负担的成本，有效全方位地为所有社会成员提供金融服务，尤其是贫困、低收入群体提供金融服务（姜丽明等，2014）。此后在亚太地区小额信贷论坛上首次正式提出“普惠金融的体系构架”的概念，并认为普惠金融的体系构架是一个可持续性的专门为贫困、低收入人群打造的以商业运作模式的金融服务体系，而非发展前期的纯公益性。构建普惠金融的根本目的是让更多的百姓群众享受到金融体系的服务，以解决日常生产、经营中的中短期资金短缺与钱款存储困难等问题。
1.2普惠金融的主要内容
普惠金融的内涵非常丰富，其服务范围主要包括八大板块。首要职能是为农村居民和偏远地区的群众开设银行账户。第二是银行存款，普惠金融要鼓励并引导农村人口发生存款行为。第三是电子支付，即基于Internet的电子支付，它将第四阶段的电子支付系统与Internet的整合，实现随时随地的通过Internet进行直接转账结算，形成电子商务交易支付平台。电子支付将是普惠金融重要的组成部分。第四是社会福利可以便捷支付到个人，比如发放补贴款、养老金、医疗保障金等一系列有关个人福利的款项在规定日直接打拨到农村人口及偏远地区人民的账户。第五提供贷款，如果以上金融服务都比较顺利，银行或信用社就对客户有了基本信息，就比较容易提供贷款。第六是购买保险，包括养老、健康、医疗等在内的各种保险是贫困地区非常重要的金融服务内容。此外，生产过程中的保险对于农业生产至关重要，包括气候、灾害以及病虫害等风险，都需要通过保险来管理。第七是农业生产经营需要及时了解价格信息、参与农产品期货市场。第八是在金融服务的基础上，将来可以把各种生产、行业、产品等方面的信息加以整合，使农民能够利用金融服务平台更便利地一并获得这些信息和金融服务。
2.我国农村普惠金融体系建设存在的问题
2.1金融体系与电信、互联网公司的配合存在问题
随着互联网的发展，众多巨头互联网公司在小微金融以及生活金融上发挥着越来越重要的作用，例如全国人民使用最为广泛的便捷支付工具“支付宝”和“微信支付”等，可以在很大程度上为人们的日常生活支付行为提供方便。目前全国范围的手机信号覆盖率虽然比较高，但是很多偏远地区依旧存在网络不通畅的情况，与电信等通信工程的企业的配合存在问题，如果可以克服这些问题，加上与互联网公司的合作，普惠金融在农村地区将会有良好的发展前景。
2.2金融支付结算体系发展落后，结算网点少
目前，我国农村普惠金融的金融基础设施建设和相关服务的发展取得了很大发展，但在农村金融支付结算体系和结算网点等方面依旧存在体系不完善与网点少的问题。农村信用体系建设比较缓慢，农村金融信息建设需要加强。近年来，人民银行推行了银行卡助农取款服务，但由于各村、各服务点的经济情况、业务需求差异、观念差异等原因，各服务点的业务量相差较大，有的服务点成为摆设，利用率不高，没有发挥便民服务的作用。
3我国农村普惠金融体系问题的成因分析
3.1农村经济发展滞后
长期以来，我国农村经济在国民经济发展中始终处于弱势地位，远不及城镇地区的经济繁荣。导致农村经济发展滞后的原因有很多，不仅有历史因素，也有自然因素和经济因素，这些综合起来造成了农村普惠金融的发展困难重重。
3.2农村地区金融机构运行机制不健全
造成我国农村地区金融业长期落后的原因是我国多数农村地区并没有健全的金融机构运行机制。农村信用社在制定金融战略时，缺乏经验，以及没有结合当时的最新市场行情，经常脱离实际。主要体现在金融机构的组织机构设立不合理，形容虚设，各部门之间的职权划分不清，导致工作效率低，在很大程度上影响了农村金融机构的运行效率，不利于我国农村普惠金融的普及和发展；其次，金融机构的内部控制制度形如空气般存在，在章程上规定十分模糊，在制度上建设十分落后，没有跟上最新的政策和市场业务的变化，不能适应金融行业发展的需要。4.完善我国农村普惠金融的具体建议
4.1运用新的信息技术实现普惠金融
金融机构需具备一种扎根到基层提供服务的精神，但金融机构提供服务时也会考虑交通、成本、商业可持续等问题。通过在村里的小卖部或基层行政单位布设POS机等自助机具，村民们可以方便地存款、取款、汇款、缴费，满足其一部分金融服务需求。近来，很多账户都与手机相连，将来电子支付、移动支付方式的普及，也能够为偏远地区群众提供更大帮助。用户通过手机，可以开账户、支付，可以获得信息，可以贷款、还款、买保险等。逐步开展金融服务“村村通”工程，通过建设乡村金融服务站、推广乡村助农取款点、布设ATM、POS、EPOS和其他金融自助服务终端等电子机具、推广手机支付、深化助农汇款和转账服务等多种形式，提供简易、方便、快捷的金融服务。
4.2不断优化县域金融机构网点布局
稳定大中型商业银行在县域所设网点，增加小额信贷机构在农村地区的布局，并且根据市场需求的变化，不断增加支持贫困群体的力度，增强网点服务贫困群体的能力。调整农业发展银行分支机构的布局，分支机构的设立重点向中西部及经济落后地区倾斜，强化其政策性职能定位。充分发挥村镇银行的作用，在农业大县、小微企业集中的地区设立村镇银行，并且支持村镇银行在乡镇布设网点。扩大金融服务的覆盖面，最终实现农村基础金融服务全覆盖。
4.3坚持便民金融服务的创新发展
农村普惠金融提供者不能按照城市金融的发展思维，在产品设计、风险管理、服务提供方式等方面照搬城市金融的运行模式，要结合其自身的特点，在服务理念、产品和技术、营销渠道等方面实现创新发展，如把目前正在兴起的互联网金融与农村普惠金融结合，在解决信息不对称、降低交易成本的同时为客户提供方便、快捷的金融服务。如通过积极的财政政策、减免税收、补贴、奖励等措施鼓励农村普惠金融机构把资金用于贫困群体，重点支持农村普惠金融机构开展农户小额贷款、银行卡助农取款、汇款等业务，提高农村普惠金融为贫困群体服务的积极性和主动性。
参考文献：
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