一、企业开展税收筹划的意义
（一）有助于增强纳税义务意识，减少税务风险
众所周知，企业经营需要缴纳各种税费，如增值税、所得税等。但是这些税费往往会对企业造成一定的影响，比如在纳税申报时可能出现多缴或少缴的情况，增加了企业运营成本，甚至可能会引起税务机关的检查和处罚。因此，企业应该加强税收管理，优化资金配置，实现企业税负最小化。同时，还应积极探索税收减免政策，充分发挥税收优惠措施，避免产生不必要的纳税风险。
（二）有利于强化财务管理，提升管理水平
由于企业性质不同，所以其面临的税收环境也不一样。一般而言，国有企业享受的税收优惠政策较多，而民营企业则享有更多的自主选择权。不过，无论是哪种类型的企业都需要做好相关的财务管理工作，加强企业内部管控力度，规范会计核算工作，做好资产盘点等工作。此外，企业还应加大技术研发投入，增强核心竞争力，为长远发展奠定基础。
（三）有利于拓展市场空间，促进企业可持续发展
当前，我国各行业竞争愈发激烈，企业只有不断创新才能立于不败之地。而从本质上来说，创新就是要适应时代发展趋势，顺应市场需求。不过，企业要想持续创新就必须拥有足够的财力支持，否则很难保证项目的顺利实施。所以，企业应通过税收筹划降低税负，节约运营成本，然后将节约下来的资金用于产品升级、设备更新和人才培养等方面，这样才能不断开拓新的市场空间，提升企业的综合实力和品牌影响力。
综上所述，企业开展税收筹划具有十分重要的意义，不仅能够帮助企业降低税负，提高经济效益，而且还能够增强企业的竞争力，实现可持续发展。为此，企业必须高度重视税收筹划工作，并采取科学合理的方法和策略，以实现预期目标。
三、完善税收筹划管理制度，加强事前筹划
（一）转变思想，提高认知
企业应树立正确的税收观念和纳税理念，在制定经营策略时要结合税法进行，将税收纳入企业发展战略中去，把税收筹划作为企业财务管理的重要内容之一。尤其是基层财务人员，他们必须强化纳税意识，主动了解相关法律法规、政策及其他信息，并且在此基础上采取合法有效的方式对企业的生产经营活动进行筹划，避免违法违规操作。
（二）健全制度，规范管理
企业要想做好税收筹划工作，就必须建立完善的税收筹划管理制度。首先，企业可以根据自身实际情况，制定符合企业发展的税收筹划方案，并成立专门的税务筹划部门，由专业的人员负责企业税务筹划工作；其次，企业还需要从制度层面加强对税收筹划的管理力度，明确各部门、员工在税务筹划工作中所承担的责任与义务，以此来保证企业税务筹划工作顺利开展。此外，企业还需要定期组织员工参加税务知识培训，加深其对税收法律法规的理解，使其能够充分认识到税收筹划的重要性，从而自觉遵守税法规定，积极配合企业开展税务筹划工作，促进其更好地实现预期目标。
（三）创新方法，提升效率
目前，由于大部分企业没有形成统一的财务核算体系，所以在开展税收筹划过程中存在一定的困难，甚至会出现差错。因此，企业应结合自身经营特点，不断改进财务管理模式，优化业务流程，进一步提升工作效率。同时，企业还可以借助先进的信息化技术，比如大数据、云计算等，以满足当前时代发展需求。此外，企业还可通过聘请专业的财税顾问或会计事务所，为企业提供优质高效的服务，帮助其解决涉税难题，最大限度地降低企业税负。
（四）注重风险评估，防患于未然
虽然当前我国税法日益健全，但是随着税制改革的不断深入，以及新形势下市场的变化，必然会产生许多新的税收政策，给企业带来较多不确定因素，增加了企业涉税风险。因此，企业在开展税收筹划工作时，必须高度重视风险评估工作，对企业各个方面的涉税风险进行全面分析，再根据不同类型风险采取针对性措施，切实降低税收风险，使企业获得更多经济效益。另外，企业还要密切关注国家最新的税收政策，及时调整现有的税收政策，并且加大对财税人才的引进力度，不断提升财务管理水平，以便更好地开展税收筹划。
（五）强化日常管理，防范税务风险
对于一些中小型企业而言，其规模相对较小，而且经营业务单一，缺乏专业的税务筹划人员，所以容易造成纳税申报不及时、漏缴税款、少缴税款等问题，给企业带来严重损失。因此，这就需要企业建立完善的内部管理制度，合理分配岗位职责，在纳税申报之前，组织全体员工学习有关税法知识，提高他们的纳税意识和水平。同时，企业还应强化日常监督管理工作，尤其是在发票开具、费用报销、资金往来等环节，严格按照税务要求执行，一旦发现问题及时处理，并做好相关记录，防止出现漏报、错报等现象。此外，企业还需定期开展税务自查，重点检查是否存在漏缴税款、偷税漏税等行为，如果存在上述问题，应及时补缴税款，否则企业将面临严厉处罚。
（六）建立税企沟通机制，增进理解与合作
在税收筹划管理的实施过程中，建立并维护良好的税企沟通机制至关重要。企业应当主动与税务机关保持密切联系，积极参与税务机关组织的各类培训、座谈会等活动，及时了解最新的税收政策法规、解读及执行要点。通过面对面的沟通交流，企业可以更加准确地把握税收政策的导向和意图，避免因信息不对称而导致的误解或违规操作。
同时，企业应积极向税务机关反馈在实际经营中遇到的涉税问题和困惑，寻求税务机关的专业指导和支持。税企之间坦诚相待、相互理解，有助于共同营造良好的税收环境，促进税收政策的顺利落地和企业的健康发展。
此外，企业还可以利用现代化的沟通工具，如税务服务平台、电子邮件、热线电话等，与税务机关建立快捷、高效的沟通渠道。通过这些渠道，企业可以随时随地咨询税收政策、查询纳税信息、提交涉税资料等，提高办税效率，降低沟通成本。
结语
现如今，随着社会经济的不断发展，企业发展也面临着更大的挑战和机遇。对于企业而言要想在激烈竞争中获得先机，就必须优化财务管理工作，充分发挥财务管理的重要作用，加强税收筹划与财务会计处理工作。针对上述问题，企业应该从以下几个方面入手，首先强化财务人员的专业素养，提升其综合能力；其次加大对财税人员的培训力度，优化管理体系，完善管理制度；最后通过采取多种措施，降低纳税风险，提高工作效率，促进企业可持续发展。
参考文献
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[2]王立璇. 论企业财务会计对企业经济效益的影响 [J]. 市场瞭望, 2023, (06): 71-73.
