一、研究背景
（一）21世纪核心素养要求与学校教育之间的矛盾
2016年6月3日，中国教育创新研究院和世界教育创新峰会（WSIE）共同发布《面向未来：21世纪核心素养教育的全球经验》报告中， “财经素养”被作为新兴领域列入个人所必需的核心素养。随着我国经济飞速发展，养成基本的财经能力既是公民必备的素养，也是青少年面对未来生活挑战的基本素养。纵观我国学校教育，围绕“核心素养”，各种学科教育改革在如火如荼开展，对于学生的评价也越来越综合化、多元化，可是很少有学校将学生的财经素养发展纳入学生发展的评价标准中。
（二）我国青少年财经素养发展与学校教育评价之间的矛盾
我国对青少年的财经素养教育存在着严重缺失，致使其金钱的管理和规划上产生许多误区和不良后果。分析原因，这也与学校财经素养教育缺失是分不开的。学校教育评价也应与时俱进，首先应该关注学生作为一个合格公民应该有的基本素养发展，通过科学的教育评价来检测学生发展情况，以便及时调整教育教学方向。
（三）我国学校财经素养教育评价体系有待完善
近年，很多省市、机构、学校都开始着手进行财经素养教育理论与实践研究，取得了一些进展，但还存在很多问题需要解决。主要表现在缺乏对财经素养教育基本理论的研究，课程研发缺少理论支撑，导致在教育实践中比较盲目、零散，缺乏序列化，在学校中没有形成常态机制。同时，学校开展的各种财经素养教育实践没有相应的评价体系作为检测和反馈，无法对学生财经素养发展做一个动态了解，也很难检测财经素养教育效果。我校自2012年开始就着眼于学生长远发展，研究开发财经素养课程。初期，老师们通过班级活动、学科渗透、亲子活动等探索财经素养教育，但是发现效果不是很明显。小学有六年，每个学段学生的活动开展需要到哪种程度也没有明显的界限，学生的财经素养发展情况难以评价检测。针对这些情况，我们开始探究以学段目标为导向，通过序列化内容、多路径实施、多元化评价的课程建构来开发实施财经素养课程，并力图实现课程常态化实施。
二、具体措施
（一）以项目组项目为依托
本研究以项目推进，成立由学校校长、主任、教研组长、年级组长、各学科骨干教师组成的财经素养课程项目组。学校领导作为理论与实践的顶层设计者和管理者，对课程开发和常态实施进行总体的管理和安排。各组长、骨干教师根据财经素养发展要求以及学生学情建构课程目标、内容、评价体系，并带领其他教师在实践检验中发现问题，反馈、完善财经素养课程建构。
（二）以学生发展规律为依据
根据学生心理发展特点和现状，确定不同学段财经素养教育目标体系，建构不同学段的课程内容体系，确定实施方式，制定相应评价体系。
（三）以调研、测评为手段
做好教师、学生、家长的调研工作，广泛收集信息，确保改革与探索的科学性；通过多种形式的评价反馈评估学生财经素养发展情况，发现学生财经素养发展过程中存在的问题，检验课程实施的有效性，力图以评促教，以评促改。
（四）以学习和培训为保障
加强学校教师理论与实践学习，通过网络、书籍了解国内外财经素养教育研究经验。派遣教师到全国各地了解财经素养课程开发与实施情况。力图提高财经素养课程建构的规范性，课程实施的有效性，课程评价的科学性。
三、阶段成效
（一）确定了财经素养教育目标，为评价体系建构提供依据。
项目组认为“财经素养教育”是一种综合素质教育，包括传授基本的财经知识与财经思维方式、合理的理财技能，以及培养正确的金钱观念、劳动意识、规划意识、责任意识、风险意识、创新意识、资源意识、维护家国利益等基本价值理念。财经素养能力的培养不能靠单一的学科课程去实现，而是在日常学习、生活实践、社会参与中得到体现，并融入人生及其观念、习惯、品质、能力之中。其次，项目组认为小学要经历六年的学习，不同学段学生身心会有很大差别。因此，小学财经素养教育也应该具有阶段性、连续性的特点。基于以上认识，项目组建构了全面性、连续性、多维度、分阶段的目标体系。财经素养课程目标见下图（图1低段课程目标、图2中段课程目标、图3高段课程目标）。
图1 低段课程目标
图2 中段课程目标
图3 高段课程目标
该体系分为低、中、高三个阶段，分别对应着小学1、2年级，3、4年级，5、6年级。根据每个学段的学生发展规律和社会经济特点，每个学段课程板块分布比重不同，课程目标从知识、技能、态度与价值三个维度列出能力指标，项目组对应这个目标体系梳理出了财经素养评价内容应该包括八大能力指标（图4八大能力指标）：
图4 八大能力指标
（二）建构课程内容框架，为评价的多元化提供保障。
项目组建构了不同学段、不同实施路径的内容框架。不同路径的内容之间相互融合、补充，围绕着“个人与财富”、“个人与家庭”、“个人与社会”展开，主要包括：认识财富什么，了解财富与劳动的关系，懂得消费，认识周围的商业世界，了解慈善事业，认识资源、保护环境等内容。
（1）财经素养校本课内容体系（表1）
表1 财经素养校本课内容体系
（2）班级财经素养拓展活动框架（表2）
表2 班级财经素养拓展活动框架
（3）学校活动与财经素养活动整合内容体系（表3）
表3 学校活动与财经素养活动整合内容体系
（4）学科课程与财经素养课程整合内容体系（表4）
表4 学科课程与财经素养课程整合内容体系
（5）与社会机构合作内容体系（表5）
表5 与社会机构合作内容体系
财经素养教育内容具有实践性强、开放度大、成果形态多等特点，加上学生财经素养的发展既有抽象隐形的观念、意识培养，又有形象显性的知识与技能教育，要想对学生财经素养发展做全面客观评价难度较大，但是围绕序列化、阶段化、立体化的财经课程内容，可以设计相应的更具体、明确的评价指标，使评价更具有可操作性。（三）拓展了多维共进的实施路径，确立了多方评价主体，丰富了评价方式。
项目组拓展了财经素养课程实施路径，总结出“两主三辅”多条途径财经素养课程实施体系(图5)。
图5 财经素养课程实施图
财经素养课程实施既有专门的财经素养课，又有各种班级活动、亲子活动、社会实践。结合多维度实施路径，本成果建构了独特的评价体系。评价主体多元，包括学生、家长、教师、社会等各方齐抓共评，协同评价。通过多主体协同评价，充分利用各类财经素养教育资源，为财经素养教育提供更为多元、更为宽广的文化环境。评价类型丰富，包括过程性评价、阶段性评估与总结性评价。评价法方式多样，既有定量评价，也有定性评价。以下是本成果总结的七大评价途径（图6）：
图6 七大评价途径
在综合评价的过程中，老师们会根据不同学段教学内容、活动内容、学生特点等设计相应的评价量表，或设计一些任务单，将抽象的评价内容转为具体，凸显个性化、阶段化评价（图7 教学活动）。例：财经素养课的结业考评单（表6）
表6 财经素养课的结业考评单
表7 课堂考评单
图7 教学活动
四、困境分析
项目最通过理论与实践结合，不断在完善学校财经素养课程，并将学生财经素养纳入学生发展评价中。为了更好检测学生财经素养情况，及时发现问题，促进课程完善，促进学生财经素养发展，项目组也在努力完善财经素养评价机制。在这个过程中，也有一些难点还需要突破：
（1）财经素养教育评价的规范化还需探索。在财经素养教育过程中，老师们设计了很多量表、任务单来测评考核学生财经素养发展，但是这些资料还带有主观性，尤其在一些个性化活动中，不同的团队、老师设计的评价资料带有很强的主观性和随意性。如果能将这些评价规范化，提高其推广使用的价值，可以提高评价的信度和效度。
（2）财经素养教育评价的有效性有待提高。财经素养评价的方式和其他学科教学一样，有很多过程性评价，但是通过过程性评价如何转化成可以量化的标准给学生财经素养发展做一个科学的评价和判定，还需要不断研究。
五、改进策略
（一）多方协同，研制评价工具。多部门可以联合研制评价量表，比如学校老师、家庭、社区，统一标准，减少各评价主体评价的随意性。
（二）简化评价形式，增加可量化评价。财经素养教育实施路径多样，评价方式多样，但这些“多”也增加了老师们评价的工作量，同时也降低了评价的可操作性。设计评价时，老师可以抓住关键指标设计简约的量表，或者借鉴国际pisa测试，研发较专业的评价量表，通过数据分析，才能够客观反映学生财经素养发展状况。
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作者简介：黄伟(1976-)男，汉族，四川成都人，四川师范大学附属实验学校副校长，中小学高级，文学学士。刘燕(1985-)女，汉族，四川泸州人，四川师范大学附属实验学校语文教师，中小学一级，教育学学士。
